铜仁市2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告
市三届人大五次
会议文件（十四）
铜仁市2024年预算执行情况和2025年
预算草案的报告
（2025年2月25日在铜仁市第三届人民代表大会第五次会议上）
铜仁市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将2024年预算执行情况和2025年预算草案提请市三届人大五次会议审议，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2024年全市及市本级预算执行情况
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，全市财政部门全面贯彻党的二十大、党的二十届二中、党的三中全会精神和习近平总书记对贵州、对铜仁工作重要指示批示精神，在市委、市政府坚强领导下，在市人大依法监督和市政协民主监督下，坚持以高质量发展统揽全局，认真执行市三届人大四次会议审查批准的预算，多措并举增收节支，圆满完成年度收入目标任务，民生类重点领域支出保障有力，争资争项取得新成效，风险防范有力有效，全市财政运行难中有进、总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入74.58亿元，为预算的100.21％，增长3.22％，加上上级转移支付368.02亿元、一般债券转贷收入161.77亿元、动用预算稳定调节基金2.22亿元、调入资金45.13亿元、待偿债置换一般债券上年结余20.94亿元、上年结转42.44亿元，收入合计715.1亿元。全市一般公共预算支出499.46亿元，为调整预算的104.05％，增长5.98％，加上一般债务还本支出172.46亿元、上解省级支出4.74亿元、调出资金2.06亿元、补充预算稳定调节基金0.08亿元、待偿债置换一般债券结余9.28亿元、结转下年支出27.02亿元（主要是当年未执行完的上级专项），支出合计715.1亿元。收支平衡。
市本级一般公共预算收入20.21亿元（含铜仁高新区），为调整预算的100.07％，增长5.57％，加上上级转移支付102.77亿元、一般债券转贷收入90.68亿元、调入资金4.54亿元、区县上解收入6.97亿元、待偿债置换一般债券上年结余5.85亿元、上年结转12.94亿元，收入合计243.96亿元。市本级一般公共预算支出108.86亿元（含铜仁高新区），为调整预算的114.96％，增长21.02％，加上市对区县补助支出25.04亿元、一般债务还本支出95.12亿元、上解省级支出1.26亿元、调出资金1.77亿元、待偿债再融资一般债券结余0.95亿元、结转下年支出10.96亿元（主要是当年未执行完的上级专项），支出合计243.96亿元。收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算收入161.51亿元，增长23.52％，加上上级补助23.37亿元、专项债券转贷收入234.13亿元、待偿债置换专项债券上年结余12.33亿元、调入资金2.06亿元、上年结转15.98亿元，收入合计449.38亿元。全市政府性基金预算支出207.86亿元，增长50.26％，加上上解省级支出1.39亿元、调出资金29.03亿元、专项债务还本支出180.67亿元、待偿债再融资专项债券结余5.17亿元、结转下年支出25.26亿元，支出合计449.38亿元。收支平衡。
市本级政府性基金预算收入11.19亿元（含铜仁高新区），为调整预算的100.02％，增长1.58％，加上上级补助5.78亿元、专项债券转贷收入98.47亿元、调入资金1.77亿元、待偿债置换专项债券上年结余9.21亿元、上年结转2.31亿元，收入合计128.73亿元。市本级政府性基金预算支出21.61亿元（含铜仁高新区），为调整预算的185.34％，增长15.40％，加上市对区县补助支出2.53亿元、调出资金2.69亿元、专项债务还本支出96.62亿元、待偿债再融资专项债券结余1.39亿元、结转下年支出3.89亿元，支出合计128.73亿元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入5.48亿元，下降33.98％，加上上级补助收入0.02亿元、上年结余0.52亿元，收入合计6.02亿元。全市国有资本经营预算支出2.51亿元，下降45.15％，加上调出资金3.28亿元、结转下年支出0.23亿元，支出合计6.02亿元。收支平衡。
市本级国有资本经营预算收入0.4亿元（含铜仁高新区），为调整预算的102.13％，下降70.97％，加上上级补助收入0.02亿元、上年结转0.15亿元，收入合计0.57亿元。市本级国有资本经营预算支出0.32亿元（含铜仁高新区），为调整预算的82.26％，下降73.9％，加上补助下级支出0.02亿元、调出资金0.15亿元、结转下年支出0.08亿元，支出合计0.57亿元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金预算收入100.19亿元，增长7.62％。全市社会保险基金预算支出88.65亿元，增长7.24％。当年收支结余11.54亿元，2024年末滚存结余117.47亿元。
市本级社会保险基金预算收入77.14亿元，为调整预算的101.75％，增长9.51％。市本级社会保险基金预算支出66.36亿元，为调整预算的103.61％，增长5.8％。当年收支结余10.78亿元，2024年末滚存结余99.67亿元。
（五）地方政府债务情况
1．政府债务限额情况。省财政厅下达2024年全市政府债务限额1430.53亿元，其中：一般债务限额818.21亿元、专项债务限额612.32亿元。市本级政府债务限额381.53亿元，其中：一般债务限额204.89亿元、专项债务限额176.64亿元。
2．政府债务余额情况。2024年全市政府债务余额1422.90亿元，其中：一般债务余额811.16亿元、专项债务余额611.74亿元。市本级政府债务余额379.99亿元，其中：一般债务余额203.36亿元、专项债务余额176.63亿元。全市和市本级政府债务余额均控制在限额以内。
以上报告情况均为2024年完成数，最终以决算数为准，届时再向市人大常委会报告。
二、2024年财政重点工作完成情况
2024年，全市财政部门认真贯彻中央、省、市各项决策部署，严格执行市人大预算决议和审议意见要求，坚持“打紧开支不浪费，集中财力保‘四保’”（保基本民生、保工资、保基本运转、保政府债券本息），积极发挥财政职能作用，服务市场主体促发展、加力财源建设、着力保障和改善民生、稳妥防范财政风险，财政各项工作扎实推进，为全市经济社会高质量发展提供有力支撑。
（一）落实积极财政政策和稳健货币政策，稳市场促发展有力有为。全年结构性减税降费及退税4.99亿元，办理留抵退税36户、退税2.76亿元。兑现惠企利民资金3.39亿元，惠及企业215户、181.15万人。发挥政府桥梁纽带作用，助力金融机构积极向上争取信贷，为全市“六大生态产业”乡村振兴等提供信贷资金支持。发挥农业保险保障作用，投入政策性农业保险保费补贴资金3.08亿元，为91.76万农户提供274.46亿元保障额度，理赔3.58亿元，受益农户6.98万人（次），推进农业保险“扩面、增品、提标”。大力支持“四化”建设，投入工业信息化专项资金3.53亿元，培育新型功能材料等新型工业化和中小企业高质量发展；投入城乡建设发展专项资金4.77亿元支持新型城镇化建设和城乡融合发展；投入文旅产业发展专项资金1.25亿元，支持旅游市场主体培育、重点文化旅游项目建设和旅游产业发展；投入农业产业发展专项资金8.37亿元支持种植业、畜牧业等农业产业发展。争取“两新”资金1.31亿元，推动大规模设备更新和消费品以旧换新，助力提振市场消费。
（二）发挥财政职能作用，财源建设加力提效。安排实体经济发展专项资金0.9亿元，支持新型功能材料产业集群、小微企业等发展，投入县域经济高质量发展奖补资金2.81亿元，激发县域大抓项目、培育产业、涵养财源税源内生动力。安排0.3亿元市级项目前期经费，用于支持“四化”等重点领域重大项目编制。着力发展特色产业，投入3.55亿元支持油茶、抹茶、红薯产业等优势特色农业产业发展壮大。安排0.11亿元开发区高质量发展考核奖补资金，助力开发区加快实体经济发展。争取上级各类补助资金427.88亿元，增长5.64％。
（三）推进乡村全面振兴，服务“三农”成效明显。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，投入财政衔接资金17.39亿元、东西部协作资金5.1亿元，支持农业农村产业发展和基础设施完善。切实促进农民增收，兑现52项惠民惠农财政补贴36.42亿元、惠及113.37万户（人）。支持实施“强村富民”行动，投入新型农村集体经济专项资金0.81亿元，扶持115个村进一步壮大村集体经济。坚决守住不发生规模性返贫底线，资助困难家庭学生70.42万人次，脱贫人口、监测对象和农村低保对象实现应保尽保，实现脱贫劳动力就业46.13万人、易地搬迁劳动力就业14.5万人。落实耕地保护和粮食安全责任制，坚决守住粮食安全底线。推进基层“强双基”，安排村级组织运转经费0.94亿元，其中：新增安排0.19亿元。
（四）坚持人民至上，保障和改善民生。坚持以人民为中心的发展思想，优先保障基本民生。坚持教育优先发展，落实教育“只增不减”法定要求，全市教育支出108.19亿元，增长1.17％。稳步提升基本民生保障水平，全市基本公共卫生服务人均财政补助标准从89元／人·年提高至94元／人·年，城乡居民基本医疗保险财政补助从640元／人·年提高至670元／人·年，城乡居民最低基础养老金平均标准从145元／人·月提高至165元／人·月。积极落实就业优先战略，投入各类就业专项资金2.81亿元，促进群众充分就业。持续提高人民群众健康保障水平，全市卫生健康支出59.56亿元，医疗保障体系进一步健全完善。切实筑牢基本民生保障网，按时足额发放基础养老金、城乡低保、社会救助等各类兜底民生资金，全市全年发放基础养老金11.37亿元，增长13.39％，惠及685.61万人次；发放城乡低保金12.18亿元，惠及26.84万人；发放特困人员供养金2.41亿元，惠及1.64万人；发放临时救助金0.25亿元，救助1.41万人次；发放孤儿和事实无人抚养儿童基本生活补贴0.66亿元；发放残疾人两项补贴1.16亿元。
（五）强化底线思维，有力有效防范财政风险。坚持“三保”预算安排、资金拨付、库款保障、国家标准、民生保障优先，压紧压实“三保”主体责任，强化“三保”预算合规性审查和运行监测，切实落实市级“三保”帮扶（兜底）责任，帮助区县兜牢“三保”底线，全市基本民生保障有力、工资按时足额发放、机构运转平稳有序。将政府债券本息作为“三保”后的第四保予以优先保障，全额纳入预算并严格执行；稳步推进融资平台压降转型，超额完成目标任务；多措并举做大综合财力，牢牢守住不发生系统性债务风险底线。
（六）深化财政管理体制改革，财政治理提质增效。认真落实党政机关习惯过紧日子的措施和要求，拧紧预算源头“总开关”，大力压减一般性、非刚性、非重点等支出。出台进一步推进市以下财政体制改革工作实施方案，提升市级统筹和县级保障能力。修订市本级基本支出定额标准，提高预算编制精准化管理水平。全面完成资产管理纳入预算管理一体化上线工作，实现财务和资产同步化管理。认真开展违规出台财税优惠政策招商引资和高标准农田建设资金使用管理等自查自纠和政府采购领域专项整治行动、财政基础管理工作专项行动，督促2023年财经纪律重点问题整改，推动财政管理提质增效。以严控“六个浪费大”问题为抓手，扎实开展财会监督检查，坚决纠治违反财经纪律和浪费财政资金行为。强化财政综合管理，铜仁市财政工作2024年获得省政府“真抓实干成效明显”通报激励。
各位代表，2024年全市财政运行稳中求进、难中有进，财政管理进一步规范，各项财政改革取得新进展，有效服务全市经济社会发展。但我们也清晰认识到，全市财政工作仍面临一些困难和问题，主要表现在：全市财政增收要素支撑不足，产业实力不强、能级不高，短板较为明显；“三保”、政府债券还本付息等政策性、保障性刚性支出持续增长，财政收支矛盾突出；重点领域资金管理使用违反财经纪律问题时有发生，财经秩序需进一步规范等。对此，我们将高度重视，积极采取措施加以解决。
三、2025年预算草案
2025年预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及认真落实中央经济工作会议、省委十三届六次全会暨省委经济工作会议、三届市委十次全会暨市委经济工作会议部署和市委、市政府工作部署，坚持稳中求进总基调，落实更加积极的财政政策，兜牢“三保”底线，大力防范化解债务风险，不断深化财政管理体制改革，不断提升财政服务水平。
（一）一般公共预算
2025年全市一般公共预算收入按增长2％安排，预计为76.08亿元。全市一般公共预算支出500亿元，比2024年预算数485亿元增长3.09％。年度预算执行中，上级非固定专项补助下达后，实际支出还会变化。
2025年市本级一般公共预算收入按增长2.16％（含铜仁高新区）安排，预计为20.64亿元（市本级18.71亿元、铜仁高新区1.93亿元），加上提前预下达的转移支付补助80.27亿元、调入资金5.24亿元、区县上解市级收入8.09亿元、动用预算稳定调节基金0.39亿元，上年结转10.96亿元、待偿债再融资一般债券上年结余0.95亿元，收入合计126.54亿元。市本级一般公共预算支出104.95亿元（市本级103.33亿元、铜仁高新区1.62亿元），比2024年完成数下降3.59％（主要是铜仁学院上划、增发国债补助对应支出减少），加上补助区县支出15.49亿元、上解支出4.1亿元、一般债务还本支出0.95亿元、调出资金0.96亿元、安排预算稳定调节基金0.09亿元，支出合计126.54亿元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
汇总代编全市政府性基金预算收入96.46亿元，比上年完成数下降40.28％。全市政府性基金预算支出85.73亿元，比上年完成数下降58.76％（主要是用于存量政府投资项目特殊新增专项债券收入、土地收入及其他政府性基金收入安排的支出减少）。
市本级政府性基金预算收入9.78亿元（含铜仁高新区），比上年完成数下降12.57％，加上上级补助收入0.17亿元、调入资金0.96亿元、上年结转3.89亿元、待偿债专项债券结余1.39亿元，收入合计16.19亿元。市本级政府性基金预算支出8.24亿元（含铜仁高新区），比上年完成数下降61.86％（主要是用于存量政府投资项目特殊新增专项债券收入和土地收入安排的支出减少），加上专项债务还本支出1.68亿元、调出资金2.32亿元、补助下级支出2.05亿元、结转下年支出1.9亿元，支出合计16.19亿元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算
汇总代编全市国有资本经营预算收入4.62亿元，比上年完成数下降15.74％。全市国有资本经营预算支出1.85亿元，比上年完成数下降26.32％（主要是一次性产权转让收入及国有企业利润收入减少，相应安排支出减少）。
市本级国有资本经营预算收入1.15亿元（含铜仁高新区），比上年完成数增长188.73％，加上上级补助收入0.02亿元、上年结转0.08亿元，收入合计1.25亿元。市本级国有资本经营预算支出1.08亿元（含铜仁高新区），比上年完成数增长236.13％，加上补助下级0.02亿元、调出资金0.15亿元，支出合计1.25亿元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算
汇总代编全市社会保险基金预算收入102.84亿元，比上年完成数增长2.64％。社会保险基金预算支出95.52亿元，比上年完成数增长7.75％。预计当年收支结余7.32亿元，年末滚存结余124.79亿元。
市本级社会保险基金预算收入77.88亿元，比上年完成数增长0.96％。社会保险基金预算支出71.35亿元，比上年完成数增长7.52％。预计当年收支结余6.53亿元，年末滚存结余106.2亿元。
（五）政府性债务情况
全市2025年政府债务限额将由省财政厅根据下达的新增政府债券情况进行调整。年度政府债务余额严格控制在省财政厅下达的债务限额内。政府债务限额在省财政厅下达后，届时再按程序向市人大常委会报告。
四、2025年财政工作主要任务
在市委、市政府坚强领导下，全面贯彻落实中央、省委、市委经济工作会议和全国、全省财政工作会议精神，认真落实更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，加强财政资源和预算统筹，坚持勤俭节约办一切事业，更好服务产业发展和市场主体，加力财源建设，扎实兜牢“三保”底线，持续增进民生福祉，有效防范化解财政风险，为全市经济社会高质量发展提供财政保障。
（一）强化财源建设，全力夯实财源税源基础。强化财税协同联动，坚持依法征收、应收尽收，抓好收入征缴，切实提高财政收入质量。服务保障大抓产业、大抓项目、大抓招商引资“头号工程”，全力提升“六大生态产业”首位度。将2025年明确为“财源建设攻坚年”，启动实施培植财源涵养税源三年攻坚行动，推进财源建设提质增效；坚持强县域经济与强支柱财源并重，统筹县域经济高质量发展激励奖补资金支持实体经济发展、项目建设、产业培育等，促进财政收入稳定增长、财政保障能力持续增强。聚焦国家实施更加积极财政政策，抢抓财政支出强度大、安排更大规模政府债券、增加对地方转移支付的政策机遇，强化向上汇报对接，争取更多上级资金和项目支持，积极扩大有效投资，以政府有效投资带动更多社会投资。继续争取国家、省加力支持消费品以旧换新政策支持，大力提振消费。
（二）强化民生保障，全力以赴惠民生增福祉。把稳就业放在突出位置，扎实做好重点群体就业帮扶，持续推进就业创业补贴、创业担保贷款贴息等政策落地落实。聚焦教育发展短板和薄弱环节，全面巩固义务教育学生营养改善计划实施成果，全力保障城乡义务教育生均公用经费、困难学生资助等政策落实，积极推动教育高质量发展。守住不发生规模性返贫底线，用好财政衔接推进乡村振兴补助资金，全面落实各项财政惠民惠农补贴政策，大力支持“强村富民”行动，支持拓宽农民增收渠道，巩固提升“3＋1”保障成果，倾斜支持国家乡村振兴重点帮扶县。持续织牢社会保障网，认真落实城乡居民基础养老、城乡居民基本医疗保险财政补助、城乡低保等政策提标工作。做到到人到户财政资金按时足额兑付，把民生保障同整治群众身边不正之风和腐败问题有效结合起来，强化预算约束，坚决抵制违规违法行为。
（三）强化财政监管，全力提升资金使用效益。深入实施全面预算绩效管理，树牢“花钱必问效、无效必问责”理念，推动绩效和预算深度融合，建立绩效评估、监控、评价、结果运用、绩效信息公开的全过程管理体系，实现预算管理和绩效管理“五同步”。坚持“先有预算、后有支出”，常态化做好中央转移支付项目的预算执行监督，加强对预算执行的有效控制，促进财政资金规范高效使用。强化财政资源统筹，盘活存量资金。深入开展项目预算评审，大力削减低效无效项目支出。强化财政资金监管，对重点资金使用管理开展专项督查检查。认真落实习惯过紧日子部署，强化预算源头管控，大力压减一般性、非刚性、非重点支出，为“三保”和经济社会发展提供财力支持。
（四）强化底线意识，全力防范化解财政风险。抢抓和用好中央“实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，加强超常规逆周期调节”等一揽子增量政策，强化分析研判，争取政策支持；足额编制法定债券本息预算，统筹各类资金做好政府债券本息保障。完成融资平台压降转型任务。坚决扛好防范化解债务风险的政治责任、主体责任，依法依规化解存量债务，严禁新增隐性债务，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。加大资产资源盘活力度，为财政重点支出提供财力保障。严格落实中办、国办关于加强基层“三保”工作的意见，坚持把“三保”保障放在优先位置，压实主体责任，落实市级帮扶（兜底）责任，兜牢“三保”底线。严格编外人员总量控制、规范管理。加强财政国库资金管理，强化库款监测预警，提升库款保障水平。
（五）强化依法理财，不断提升财政管理效能。认真执行预算法及其实施条例，严格执行市人大及其常委会批准的预算，依法规范预算调整行为，把牢预算支出关口，提升财政资源配置效率。落实好中央、省改革部署，深入推进零基预算改革，强化绩效导向，把财政资金花在刀刃上、紧要处。完善市级国有资本经营预算制度，加强和规范市级国有资本经营预算管理，优化国有资本配置。加快构建财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会“大监督”体系。聚焦重点领域财经问题开展专项检查，持续推动财会监督与纪检监察、巡视巡察、审计等监督有机贯通、相互协同，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。
各位代表，2025年，我们将在市委、市政府的坚强领导下，主动接受市人大及其常委会依法监督和市政协民主监督，扎实做好各项财政工作，为奋力开创绿色铜仁现代化建设新未来作出新的更大努力。
附件：铜仁市2024全市和市本级预算执行情况表与2025年全市和市本级预算表（草案）
